關(guān)于印發(fā)規(guī)范政府投資工程項目預(yù)（結(jié)）算審核工作辦法的通知
各街道辦事處、區(qū)政府各部門、各直屬事業(yè)單位、各垂管部門：
為了進(jìn)一步完善和規(guī)范政府投資工程項目預(yù)（結(jié)）算審核工作，保證各街道辦事處、區(qū)直各部門、各垂管部門及區(qū)屬國有企業(yè)的政府投資工程項目(以下簡稱項目)審核工作依法依規(guī)運行,依據(jù)相關(guān)法律法規(guī)（招標(biāo)投標(biāo)法、采購法），結(jié)合我區(qū)政府投資項目實際，制定本辦法。
一、審核事項接收
（一）項目審批
按照區(qū)政府常務(wù)會議紀(jì)要第十一期第三條第（二）款資金審核事項接收要求執(zhí)行。
（二）項目立項
政府投資超過20萬元的項目，經(jīng)審批后需到區(qū)行政審批局辦理立項手續(xù)。
二、項目招標(biāo)控制價審核
（一）招標(biāo)控制價審核
1.建設(shè)單位在招標(biāo)控制價編制完成后，需攜帶以下資料到區(qū)財政局審核辦進(jìn)行招標(biāo)控制價審核：
（1）《政府投資工程項目申請報告》（原件）；
（2）區(qū)行政審批局立項批復(fù)（原件）；
（3）與該項目相關(guān)的會議紀(jì)要；
（4）壹份清單模式的預(yù)算書及其計算書（原件及電子文檔），預(yù)算書封面加蓋造價咨詢機構(gòu)公章、造價師印章，并由局長或分管局長簽字，加蓋建設(shè)單位公章，整個預(yù)算書需加蓋騎縫章；
（5）壹份施工圖紙及其他設(shè)計文件（原件及電子文檔），設(shè)計封皮需加蓋設(shè)計單位出圖專用章、注冊結(jié)構(gòu)或建筑師印章，并由局長或分管局長簽字，加蓋建設(shè)單位公章，整個設(shè)計文件需加蓋騎縫章。
2.區(qū)財政局審核辦根據(jù)建設(shè)單位提供的資料對招標(biāo)控制價進(jìn)行審核，提出審核意見并出具審核報告。
3.審核報告需出具5份，分別由相關(guān)部門留存。
（二）項目招標(biāo)控制價審核時限
1.建設(shè)單位提供資料齊全后，區(qū)財政局審核辦需在三天內(nèi)完成招標(biāo)控制價審核工作。發(fā)生以下情形導(dǎo)致的審核時限順延，需由建設(shè)單位承擔(dān)責(zé)任：
（1）需要建設(shè)單位提供補充資料的，未在規(guī)定時間內(nèi)補充完整；
（2）審核辦出具審核結(jié)果后，建設(shè)單位不予回復(fù)；
（3）審核辦出具審核結(jié)果后，建設(shè)單位不同意審核結(jié)論，要求核對預(yù)算（審減率10%以下不予核對）；
（4）建設(shè)單位在審核過程中不斷調(diào)整預(yù)算和設(shè)計，延誤審核進(jìn)度；
（5）審核辦審核完成后，建設(shè)單位要求重新設(shè)計和調(diào)整預(yù)算。
2.審核辦三天完成審核后，直接出具審核報告。建設(shè)單位如對審核結(jié)果有異議需請示分管區(qū)長審批同意后，審核辦可對審核結(jié)果進(jìn)行重新復(fù)核。
三、項目結(jié)算審核
（一）項目結(jié)算申報
1.所有政府投資的項目均應(yīng)進(jìn)行結(jié)算審核，10萬元以下項目財政局參與驗收，審核辦進(jìn)行結(jié)算審核(街道辦事處2萬元以下項目由其自行驗收及審核);10萬元以上的項目結(jié)算由建設(shè)單位通過正式文件（《關(guān)于XX項目結(jié)算審核請示函》）報送區(qū)財政局進(jìn)行審核，財政局根據(jù)項目情況委托造價咨詢機構(gòu)或?qū)徍宿k審核。
2.工程竣工驗收合格后，建設(shè)單位需將結(jié)算資料準(zhǔn)備齊全后報區(qū)財政局審核辦。
3.建設(shè)單位申報的結(jié)算額不能超過合同額，如確需增加按興政發(fā)〔2019〕7號第四章第二十三條規(guī)定執(zhí)行。
4.10萬元以上項目現(xiàn)場踏勘核量需由建設(shè)單位、施工單位、區(qū)財政局審核辦三方共同參加并簽字確認(rèn)。
5.區(qū)財政局審核辦或造價咨詢機構(gòu)審核完成后，施工單位應(yīng)進(jìn)行結(jié)算核對，核對完成后3天內(nèi)施工單位可以提出意見。逾期不提出意見的施工單位視同認(rèn)可審核結(jié)果，由建設(shè)單位、審核辦或造價咨詢機構(gòu)共同確認(rèn)出具結(jié)算審核報告，做為資金結(jié)算依據(jù)。
6.審核報告需出具6份，分別由相關(guān)部門留存。
（二）結(jié)算審核需提供的資料
1.結(jié)算申請函；
2.投標(biāo)文件（原件）；
3.采購?fù)ㄖ獣蛑袠?biāo)通知書（掃描件）；
4.施工合同（原件）；
5.地勘報告（原件）；
6.《工程項目變更簽證審批單》（原件）及會議紀(jì)要（復(fù)印件加蓋建設(shè)單位公章）；
7.相關(guān)會議紀(jì)要（掃描件需加蓋建設(shè)單位公章）；
8.簽證單（原件，建設(shè)單位、監(jiān)理單位、施工單位簽章并附影像資料）；
9.設(shè)計變更（與竣工圖紙要求相同）；
10.隱蔽工程施工記錄（原件）；
11.竣工驗收報告（原件）；
12.現(xiàn)場圖片資料（原件，加蓋好建設(shè)單位、施工單位、監(jiān)理單位公章）；
13.結(jié)算書（封面蓋建設(shè)及施工單位公章、建設(shè)單位局長或分管局長簽字、施工單位預(yù)算員章）；
14.壹套竣工圖紙(蓋竣工圖章)，有設(shè)計單位設(shè)計的必須有設(shè)計單位、施工單位、建設(shè)單位、監(jiān)理單位四方蓋章簽字及騎縫章；無設(shè)計單位的圖紙必須有施工單位、建設(shè)單位、監(jiān)理單位三方蓋章簽字及騎縫章；
15.施工企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、資質(zhì)證書、安全生產(chǎn)許可證及規(guī)費（復(fù)印件蓋施工單位公章）、規(guī)費證需看原件；
16.養(yǎng)護(hù)記錄（涉及綠化項目的工程）；
17.監(jiān)理日記（原件）；
18.《材料/設(shè)備價格確認(rèn)單》（原件）。
四、其他類項目
1.通過政府購買服務(wù)實施的綠化養(yǎng)護(hù)、道路維修、泵站運營等項目，區(qū)財政局審核辦采取全過程跟蹤的審核方式。如項目投資金額較大、實施工藝復(fù)雜可根據(jù)審核需要臨時聘用專業(yè)人員進(jìn)行審核。
2.搶險救災(zāi)工程應(yīng)按興政發(fā)〔2019〕7號文第十七條的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行，嚴(yán)禁建設(shè)單位以搶險救災(zāi)的名義規(guī)避政府采購（招標(biāo)）程序。
3.其他未盡事宜參照興政發(fā)〔2019〕7號文規(guī)定執(zhí)行。
五、責(zé)任追究
1.承擔(dān)項目審核的人員違反編審時限、濫用職權(quán)、徇私舞弊，應(yīng)依法依紀(jì)追究有關(guān)人員的責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
2.對提供虛假資料的施工單位，責(zé)令其改正；情節(jié)嚴(yán)重的，不予審核。
盤錦市興隆臺區(qū)人民政府
2019年9月9日
