關于印發(fā)盤錦市興隆臺區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)
投融資管理暫行辦法（試行）的通知
區(qū)政府各相關部門：
經(jīng)區(qū)政府同意，現(xiàn)將《盤錦市興隆臺區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)投融資管理暫行辦法（試行）》印發(fā)給你們，請認真遵照執(zhí)行。
盤錦市興隆臺區(qū)人民政府辦公室
2020年1月17日
（此文件公開發(fā)布）
盤錦市興隆臺區(qū)區(qū)屬國有企業(yè)投融資
管理暫行辦法（試行）
第一章 總則
第一條 為切實履行國有資產(chǎn)出資人職責，規(guī)范區(qū)屬國有企業(yè)投融資行為，防范投融資風險，確保國有資產(chǎn)保值增值，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等法律、法規(guī)規(guī)定，結合興隆臺區(qū)實際，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于由區(qū)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理局（以下簡稱區(qū)國資局）根據(jù)區(qū)政府授權履行出資人職責的國有獨資、控股企業(yè)及其全資、控股子公司（以下簡稱企業(yè)）。
第三條 本辦法所稱投資主要指企業(yè)以現(xiàn)金、實物、有價證券、無形資產(chǎn)等實施對外投資的經(jīng)濟行為，主要包括：
（一）產(chǎn)權收購、兼并企業(yè)、合資合作；
?。ǘ┰O立公司、股權投資、增減資本；
（三）固定資產(chǎn)投資（對原有固定資產(chǎn)進行必要的基本維修、維護項目除外）。
第四條 本辦法所稱融資是指通過抵押、質(zhì)押、租賃、發(fā)行債券等進行資金籌措的經(jīng)濟行為。
第二章 責任主體及原則
第五條 國有企業(yè)是各類投融資決策的直接責任主體，應當按照本辦法和其他相關管理規(guī)定的要求，制定本公司的投融資管理制度，進行投資項目可行性研究論證工作。在決策過程中，應當切實貫徹出資人意志，維護出資人權益，認真履行有關報批程序，按照區(qū)政府的批復意見在企業(yè)決策程序中發(fā)表意見和行使表決權?！ ?/span>
第六條 企業(yè)選擇投資項目應當符合遵循以下原則：
?。ㄒ唬┓蠂?、省、市的有關產(chǎn)業(yè)政策要求；
?。ǘ┓蠀^(qū)屬國有經(jīng)濟布局和結構調(diào)整要求；
?。ㄈ┓媳酒髽I(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃要求；
（四）有利于突出主業(yè)，提高企業(yè)核心競爭力；
（五）投資規(guī)模應當與企業(yè)實際能力相適應；
?。┓掀髽I(yè)投資決策程序和相關管理制度。
第三章 權限劃分
第七條 國有企業(yè)申報投融資項目應按以下權限辦理：
（一）國有企業(yè)所有投融資項目首先應報區(qū)國資局初審。對于重大投資項目，由區(qū)政府審批。
（二）委托管理或其他單位履行出資人職責的企業(yè)由受托單位或相關單位報區(qū)國資局審批。
（三）任何企業(yè)不經(jīng)區(qū)國資局批準，不得從事金融市場投資,包括債券、貨幣市場基金等固定收益類金融產(chǎn)品的投資、股票等權益類證券的投資、期貨、外匯以及其他金融工具的投資。
（四）任何企業(yè)不經(jīng)區(qū)國資局批準，不得以任何形式開展融資活動，經(jīng)批準的融資活動必須按照融資計劃執(zhí)行。
（五）任何企業(yè)不得為無產(chǎn)權關系的企業(yè)、非法人單位或個人提供擔保或借款。企業(yè)為下屬子公司或下屬子公司之間提供擔保的，由企業(yè)董事會審批，原則上按股權比例為參股企業(yè)提供擔保，并由企業(yè)報區(qū)國資局批準后實施。
（六）法律法規(guī)另有規(guī)定或企業(yè)(公司)章程中審批權限的規(guī)定嚴于本辦法規(guī)定的,從其規(guī)定。
第八條 根據(jù)區(qū)政府授權，企業(yè)在從事創(chuàng)業(yè)投資時，已設立投資評審委員會或類似機構的，應當建立和完善創(chuàng)業(yè)投資審定管理制度。
第四章 投融資項目的監(jiān)督管理
第九條 區(qū)國資局對企業(yè)申報的投融資項目的可行性研究報告，可視情況組織專家評審。專家評審未能通過或存在重大爭議的項目，不予批準。
第十條 企業(yè)向區(qū)國資局申報投融資項目時，應報送以下資料：
（一）請示；
?。ǘ┛尚行匝芯繄蟾妫?/span>
?。ㄈ┩顿Y涉及資產(chǎn)評估、財務審計事項的，提交相關資產(chǎn)評估報告、審計報告；
（四）已簽訂的合作意向書等相關契約文件及擬簽訂的投資協(xié)議條款；
（五）合資、合作方情況介紹，企業(yè)資料和資信證明；
?。┱嘘P部門批復文件、專業(yè)技術鑒定文件等；
（七）資金來源說明；
（八）法律意見書；
（九）反擔保措施落實情況及相關資料；
?。ㄊ┒聲Q議等內(nèi)部決議以及企業(yè)決策程序說明；
?。ㄊ唬﹨^(qū)國資局要求提供的其他相關資料。
第十一條 企業(yè)投融資項目申報資料齊全、符合規(guī)定要求的，區(qū)國資局應在5個工作日內(nèi)向企業(yè)出具初審意見。特殊情況不能按時完成初審的可延期，并及時通知企業(yè)，延長期不超過20個工作日（如有專家評審，審核時間適當延長）。
第十二條 凡是涉及企業(yè)收購、兼并及以非貨幣資產(chǎn)出資、收購資產(chǎn)的投資項目，企業(yè)應當委托有資質(zhì)的中介機構對標的企業(yè)進行審計、資產(chǎn)評估，特殊情況可委托律師事務所出具法律意見書。
第十三條 由區(qū)國資局初審的投資項目，實施流程如下：
（一）立項。企業(yè)提出立項申請，編寫項目投資建議書，對擬建項目基本情況進行闡述，論述項目的初步可行性，經(jīng)區(qū)國資局審核后，決定項目是否立項。
（二）盡職調(diào)查。經(jīng)區(qū)國資局批準立項的投資項目，企業(yè)組織開展深入的盡職調(diào)查，開展審計、評估等工作，編制詳細的項目可行性研究報告。
（三）制定投資方案。對確實具有較好可行性的項目，編制項目投資方案，提交項目申請。
（四）審核。企業(yè)將項目資料提交區(qū)國資局，由區(qū)國資局負責進行審核，對于符合投資要求的項目通過初審。
（五）審批。對于通過初審的投資項目由區(qū)國資局審批，重大項目由區(qū)國資局組織上報區(qū)政府進行審批。
第五章 風險防范及責任追究
第十四條 企業(yè)實施的投資項目，應當確定項目責任人并簽訂項目責任書，對項目實施的過程全面管理，并定期向國資局報告項目實施進展情況。
第十五條 投資項目在實施過程中出現(xiàn)下列情況的，企業(yè)應當在發(fā)生或發(fā)現(xiàn)之日起10日內(nèi)書面報告區(qū)國資局。區(qū)國資局可根據(jù)具體情況出具確認意見或要求企業(yè)重新辦理相關手續(xù)。
?。ㄒ唬┩顿Y額、資金來源及構成等發(fā)生重大變化的；
?。ǘ┩顿Y股權比例發(fā)生變化的；
?。ㄈ┎荒馨匆?guī)定行使股東權益的；
（四）項目責任人在項目實施過程中離任的；
（五）投資合作方嚴重違約，損害出資人權益的；
（六）投資項目發(fā)生重大變化的其他情況。
第十六條 批準后的項目一年內(nèi)未實施的，企業(yè)應向區(qū)國資局申請延期或辦理注銷手續(xù)；未辦理相應手續(xù)的，原審批文件自行廢止。
第十七條 對已完成的投資項目，區(qū)國資局認為有必要時，可組織實施項目后評估或?qū)徲嫛?/span>
第十八條 企業(yè)要切實防范投資風險，維護所有者權益。
（一）嚴禁企業(yè)擅自從事委托理財、期貨投資以及購買股票、基金和債券等高風險投資。
（二）嚴禁對資不抵債、扭虧無望的全資、控股企業(yè)增加投資或劃轉股權。
（三）凡因拖欠職工工資、社會保險造成惡劣社會影響的企業(yè)，一律不得進行新的投資。
（四）企業(yè)不得與資信不佳、資產(chǎn)質(zhì)量狀況較差或明顯缺乏投資能力的企業(yè)合作投資。
第十九條 企業(yè)違反本辦法，在投資項目決策及實施過程中出現(xiàn)下列行為的，應追究企業(yè)相關人員責任。
（一）未按規(guī)定上報審批的；
?。ǘ┥蠄髮徟鷷r謊報、故意隱瞞重要情況的；
?。ㄈ┪唇?jīng)可行性研究論證和集體研究進行決策的；
?。ㄋ模┩ㄟ^拆分項目等方式故意逃避審批的；
?。ㄎ澹└深A中介機構和專家獨立執(zhí)業(yè)并發(fā)表意見的；
?。獋浒甘马椢醇皶r報告的；
?。ㄆ撸┯袚p害國有出資人權益的其他行為的。
項目責任人在項目實施過程中弄虛作假、玩忽職守導致項目不能達到預期盈利水平或造成國有資產(chǎn)損失的，視情節(jié)追究其責任。
第六章 附則
第二十條 本辦法由區(qū)國資局負責解釋。
第二十一條 本辦法自公布之日起施行。
